- BERATUNG -

Compliance im Unternehmen - wie Sie ein Compliance-Management-System aufbauen und Haftung vermeiden

Compliance ist ein System aus Regeln, Verfahren und Maßnahmen, das sicherstellen soll, dass eine Organisation im Einklang mit dem Gesetz, internen Vorgaben und ethischen Standards handelt.

Transparenzregister - Meldepflicht zum wirtschaftlich Berechtigten und Sanktionen bei Verstößen

CRBR, also das Zentrale Register der wirtschaftlich Berechtigten, ist ein öffentliches Register, das auf Grundlage des Gesetzes zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung geführt wird.

Interpol Red Notice - was sie bedeutet und wie man sich verteidigt

Eine Interpol Red Notice ist ein internationales Ersuchen zur Aufenthaltsermittlung und vorläufigen Festnahme einer gesuchten Person zum Zweck der Auslieferung oder eines anderen rechtmäßigen Übergabeverfahrens.

Auslieferung - Verfahren, Verteidigung und wann Polen die Übergabe verweigern kann

Auslieferung ist das formelle Verfahren, mit dem eine von einem Staat verfolgte oder verurteilte Person an einen anderen Staat übergeben wird, um ein Strafverfahren durchzuführen oder eine verhängte Strafe zu vollstrecken.

Europäischer Haftbefehl (EHB) - Verfahren, Verteidigung und Aufhebung

Der Europäische Haftbefehl ist eine gerichtliche Entscheidung, die von einem Mitgliedstaat der Europäischen Union erlassen wird, um eine gesuchte Person festzunehmen und an einen anderen Mitgliedstaat zu übergeben - zum Zweck der Strafverfolgung oder der Vollstreckung einer Freiheitsstrafe oder einer freiheitsentziehenden Maßregel

Insiderhandel - Haftung für die Nutzung von Insiderinformationen in Polen

Insiderhandel ist die rechtswidrige Nutzung von Insiderinformationen beim Erwerb oder bei der Veräußerung von Finanzinstrumenten oder bei der Empfehlung solcher Geschäfte an andere Personen. In der Praxis geht es um Situationen, in denen ein Marktteilnehmer einen Informationsvorsprung nutzt, bevor wesentliche Daten öffentlich bekannt gemacht werden. In Polen wird dieses Problem vor allem durch die MAR-Verordnung sowie durch das Gesetz über den Handel mit Finanzinstrumenten geregelt [1][2].

Zoll- und Steuerprüfung - Rechte des Steuerpflichtigen und Verteidigungsstrategie

Die Zoll- und Steuerprüfung ist ein besonderes Prüfungsverfahren, das von den Behörden der Nationalen Steuerverwaltung durchgeführt wird und vor allem im Gesetz vom 16

Korruption im Unternehmen - strafrechtliche Verantwortung und Antikorruptionsverfahren

Korruption ist der Missbrauch einer Position, Funktion oder eines Einflusses im Austausch gegen einen Vermögensvorteil oder persönlichen Vorteil.

KYC und Kundenprüfung - Pflichten von Unternehmern im Lichte der AML-Vorschriften

KYC, also Know Your Customer, ist ein Prozess zur Identifizierung und Bewertung von Kunden, der dazu dient, das Risiko von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu begrenzen.

MLM und Schneeballsystem - wo verläuft die Grenze der Legalität?

MLM, also Multi-Level-Marketing, ist ein Vertriebsmodell, bei dem die Teilnehmer für den Verkauf von Produkten oder Dienstleistungen vergütet werden und mitunter auch für den Aufbau eines Netzwerks von Vertriebspartnern. Allein die Tätigkeit in einer mehrstufigen Struktur macht ein Modell noch nicht rechtswidrig.

Unzuverlässige Führung von Geschäftsbüchern - wer haftet und welche Strafen drohen

Die unzuverlässige Führung von Geschäftsbüchern bedeutet, dass diese nicht mit den tatsächlichen Verhältnissen übereinstimmen, unvollständig, fehlerhaft oder so geführt werden, dass sich die wahre Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens nicht feststellen lässt.

Strafrechtliche Haftung von Vorstandsmitgliedern - wie man sich wirksam absichert

Die strafrechtliche Haftung von Vorstandsmitgliedern bezeichnet das Risiko, für Handlungen oder Unterlassungen im Zusammenhang mit der Führung der Gesellschaft, der Vertretung ihrer Interessen oder der Aufsicht über dem jeweiligen Manager zugewiesene Bereiche strafrechtlich zur Verantwortung gezogen zu werden.

Steuerbetrug - wann Steueroptimierung zur Straftat wird

Steuerbetrug ist ein Verhalten, das darauf abzielt, die Steuerverbindlichkeit rechtswidrig zu mindern, die Besteuerung zu umgehen oder eine unberechtigte Steuererstattung zu erlangen - meist durch falsche Angaben, das Verschweigen von Tatsachen oder die Verwendung unzuverlässiger Unterlagen.

Finanzpyramide - wie man einen Betrug erkennt und Ansprüche geltend macht

Eine Finanzpyramide ist ein Modell, bei dem Auszahlungen an frühere Teilnehmer hauptsächlich aus den Einzahlungen nachfolgender Personen finanziert werden - und nicht aus einer tatsächlichen, rentablen Investitions- oder Geschäftstätigkeit.

Geldwäsche (AML) - wann wird eine Transaktion zur Straftat

Geldwäsche umfasst Handlungen, die darauf abzielen, die illegale Herkunft von Vermögenswerten oder anderen wirtschaftlichen Werten zu verschleiern und ihnen den Anschein von Legalität zu verleihen.

Vorzeitige bedingte Entlassung - Voraussetzungen und Antragsverfahren

Die vorzeitige bedingte Entlassung ist ein Institut des Strafvollzugsrechts, das es einer verurteilten Person ermöglicht, die Justizvollzugsanstalt vor Verbüßung der gesamten Freiheitsstrafe zu verlassen, wenn ihre Haltung...

Steuergestaltungen (MDR) - Meldepflicht und Folgen einer Unterlassung

Steuergestaltungen MDR sind Vereinbarungen, Handlungen oder eine Gruppe zusammenhängender Maßnahmen, die die gesetzlichen Erkennungsmerkmale erfüllen und mit der Pflicht verbunden sein können, dem Leiter der Landesfinanzverwaltung Informationen zu übermitteln.

Einstellung des Strafverfahrens unter Auflagen - für wen sie in Betracht kommt und unter welchen Voraussetzungen

Die Einstellung des Strafverfahrens unter Auflagen ist ein Institut des materiellen Strafrechts, das es dem Gericht ermöglicht, ein Verfahren ohne Verurteilung zu beenden, obwohl festgestellt wurde, dass der Täter eine strafbare Handlung begangen hat.

Gesamtstrafe - wann Strafen zusammengefasst werden und wie sich das auf das Strafmaß auswirkt

Die Gesamtstrafe ist eine gerichtliche Entscheidung, die mehrere rechtskräftig verhängte Strafen derselben Art oder andere zusammenführbare Strafen umfasst und eine einheitliche Gesamtstrafe zur Vollstreckung festsetzt

Untersuchungshaft - wann das Gericht sie anordnen kann und wie man sich dagegen verteidigt

Tilgung einer Verurteilung - wann und wie man das Strafregister bereinigt

Die Tilgung einer Verurteilung ist ein Institut des Strafrechts, durch das eine Verurteilung als nicht erfolgt gilt und der entsprechende Eintrag aus dem Landesstrafregister entfernt wird.

Wiederaufnahme des Strafverfahrens - neue Beweise und das Verfahren Schritt für Schritt

Die Wiederaufnahme des Strafverfahrens ist ein außerordentlicher Rechtsbehelf, mit dem eine rechtskräftige Entscheidung eines Strafgerichts in eng begrenzten, in der Strafprozessordnung festgelegten Fällen angefochten werden kann.

Subsidiäre Anklageschrift - wenn der Geschädigte die Rolle des Staatsanwalts übernimmt

Die subsidiäre Anklageschrift ist ein besonderes Prozessinstrument, das es dem Geschädigten ermöglicht, ein Strafverfahren selbst vor Gericht zu bringen, wenn die Staatsanwaltschaft die Einleitung des Verfahrens erneut ablehnt oder das Verfahren ein zweites Mal einstellt.

Unterbrechung der Freiheitsstrafe - wann das Gericht sie gewährt

Die Unterbrechung der Freiheitsstrafe ist ein Institut des Strafvollstreckungsrechts, das es ermöglicht, die Vollstreckung einer Freiheitsstrafe nach deren Antritt vorübergehend auszusetzen.

Erste Vernehmung bei der Staatsanwaltschaft - wie Sie sich vorbereiten und Fehler vermeiden

Erste Vernehmung bei der Staatsanwaltschaft - wie Sie sich vorbereiten und Fehler vermeiden

Die Vernehmung bei der Staatsanwaltschaft ist eine prozessuale Maßnahme, die meist im Ermittlungsverfahren durchgeführt wird. Ihr Ziel ist es, Erklärungen eines Beschuldigten oder Aussagen eines Zeugen nach den Vorgaben der Strafprozessordnung zu erhalten

Strafaufschub - wer kann ihn beantragen und welche Unterlagen sind erforderlich

Der Strafaufschub ist ein Institut des Strafvollstreckungsrechts, das es ermöglicht, den Beginn des Vollzugs einer rechtskräftig verhängten Freiheitsstrafe vorübergehend aufzuschieben.

Revision zum Obersten Gerichtshof - wann sie sinnvoll ist und wie die realen Erfolgsaussichten aussehen

Die Revision ist im Strafverfahren ein außerordentliches Rechtsmittel gegen eine rechtskräftige Entscheidung des Berufungsgerichts, über das der Oberste Gerichtshof nach den im Strafprozessgesetz festgelegten Regeln entscheidet.

Wie kann ich prüfen, ob ich von der Polizei oder der Staatsanwaltschaft gesucht werde?

Eine Fahndung durch die Polizei oder die Staatsanwaltschaft bedeutet, dass die zuständigen Behörden Maßnahmen ergreifen, um den Aufenthaltsort einer bestimmten Person festzustellen, sie festzunehmen, vorzuführen oder die für den weiteren Verlauf des Verfahrens erforderlichen Daten zu ermitteln.

Elektronische Fußfessel - Voraussetzungen, Antrag und Alternative zur Haft

Elektronische Fußfessel bezeichnet ein System zur Vollstreckung einer Freiheitsstrafe außerhalb der Justizvollzugsanstalt unter elektronischer Überwachung.

Einverständnis mit der Strafe (Art. 387 StPO) - wann es sinnvoll ist und wie man verhandelt

Das Einverständnis mit der Strafe ist ein prozessuales Institut, das in Art. 387 der polnischen Strafprozessordnung geregelt ist.

Berufung im Strafverfahren - Fristen, Aufbau und häufigste Fehler

Die Berufung im Strafverfahren ist ein Rechtsmittel gegen das Urteil eines Gerichts erster Instanz, mit dem die tatsächliche und rechtliche Richtigkeit der Entscheidung überprüft werden soll.

Reps & Warranties (Zusicherungen und Gewährleistungen) – wie funktionieren sie und wie lässt sich die Haftung des Verkäufers begrenzen?

Reps & Warranties (Zusicherungen und Gewährleistungen) sind Klauseln in M&A-Verträgen (z. B. im SPA), in denen der Verkäufer den Zustand des Unternehmens bzw. der Anteile/Aktien zum Zeitpunkt der Transaktion (mitunter auch zum Closing) beschreibt.

Share Purchase Agreement (SPA) – was muss enthalten sein und welche Klauseln sind entscheidend?

Escrow im M&A – wann ist es notwendig und welche Parameter sind Standard?

Ein Escrow im M&A ist ein Mechanismus, bei dem ein vereinbarter Teil des Kaufpreises oder eine andere Leistung auf ein Treuhandkonto („Escrow-Konto“) eingezahlt wird, das von einer unabhängigen Stelle (dem Escrow Agent) geführt wird.

Earn-out: Wie legt man KPIs und Kontrollregeln fest, um Streit zu vermeiden?

Was ist ein Earn-out? Ein Earn-out ist ein Mechanismus zur Kaufpreisbestimmung in M&A-Transaktionen, bei dem ein Teil der Verkäufervergütung erst nach Closing fällig wird – vorausgesetzt, das Unternehmen erreicht innerhalb eines festgelegten Zeitraums die vereinbarten Leistungskennzahlen (KPIs).

Vertrags-Due-Diligence – Change-of-Control, Abtretungsverbot und andere „Minen“ in Verträgen

Eine Vertrags-Due-Diligence ist die systematische Prüfung von Verträgen auf rechtliche und wirtschaftliche Risiken, die im Rahmen einer Transaktion (z. B. Anteilskauf, Einstieg eines Investors, Reorganisation) ebenso wie im laufenden Management von Beziehungen zu Schlüsselpartnern relevant werden können

Anspruchssicherung - wie man sie erhält und wann sie tatsächlich wirkt

Die Anspruchssicherung ist ein Instrument des Zivilverfahrens, das es ermöglicht, bestimmte Vermögenswerte vorübergehend „einzufrieren” oder die Rechtsposition der Parteien für die Dauer des Prozesses zu gestalten, damit eine spätere Entscheidung nicht undurchführbar wird oder ihre Durchsetzung nicht übermäßig erschwert ist.

Antrag auf einstweilige Sicherung: Welche Sicherungsmaßnahmen wählen (Konto, Forderungen, Unterlassung)

Ein Antrag auf einstweilige Sicherung ist ein Prozessschriftsatz, mit dem eine Partei das Gericht um vorläufige Maßnahmen ersucht, um die tatsächliche Durchsetzbarkeit einer künftigen Entscheidung zu gewährleisten oder die Situation für die Dauer des Rechtsstreits vorläufig zu regeln

Drag-along und Tag-along im SHA – wie funktionieren sie und wen schützen sie wirklich?

Drag-along und Tag-along sind zwei Klauseln, die häufig in einer Gesellschaftervereinbarung (SHA, Shareholders’ Agreement) vorkommen und den Verkauf von Geschäftsanteilen oder Aktien in einer Gesellschaft strukturieren: Drag-along erleichtert das „Mitziehen“ in einen gemeinsamen Verkauf, Tag-along gibt das Recht, sich einer Transaktion „anzuschließen“.

Deadlock im SHA – welche Exit-Mechanismen funktionieren in der Praxis?

Ein Gesellschafter-Deadlock ist eine dauerhafte Entscheidungslähmung in einer Gesellschaft, bei der erforderliche Beschlüsse nicht gefasst werden können (z. B. bei Stimmengleichheit, hohen Mehrheitserfordernissen oder wechselseitiger Blockade der Organe).

Due-Diligence-Checkliste: Was sollte man vor der Unterzeichnung eines SPA prüfen?

Eine Due-Diligence-Checkliste ist eine strukturierte Übersicht der Bereiche und Unterlagen, die vor der Unterzeichnung eines SPA (Share Purchase Agreement) zu prüfen sind, um die rechtlichen, finanziellen und operativen Risiken eines Anteil- oder Aktienerwerbs zu bewerten.

Cap, Basket, De-minimis – wie werden Haftungsgrenzen bei M&A festgelegt?

Cap, Basket und De-minimis sind Standardmechanismen im Share Purchase Agreement (SPA), die die Haftung des Verkäufers für Verletzungen von Zusicherungen und Gewährleistungen (Representations & Warranties) sowie für ausgewählte

Zahlungsaufforderung - wie schreibt man sie und wie wehrt man sich?

Eine Zahlungsaufforderung ist die formelle Aufforderung, eine bezeichnete Forderung innerhalb einer bestimmten Frist zu begleichen - in der Regel mit Hinweis auf die Anspruchsgrundlage und die Folgen bei Nichtzahlung.

Zahlungsklage für Unternehmen - Inhalt, Zuständigkeit und Dauer

Eine Zahlungsklage für Unternehmen ist eine Klageschrift, mit der ein Unternehmer (Kläger) von einem Geschäftspartner (Beklagten) die gerichtliche Verurteilung zur Zahlung eines bestimmten Betrags verlangt

Handelsverfahren - Regeln, Fristen und Beweispräklusion (wie Sie sich vorbereiten)

Das Handelsverfahren ist ein Verfahrensmodus zur Entscheidung zivilrechtlicher Streitigkeiten zwischen Unternehmern (und in bestimmten Fällen auch unter Beteiligung anderer Rechtsträger).

Wirtschaftsmediation - wann sie sinnvoll ist und wie Sie sie in einem B2B-Streit nutzen

Die Wirtschaftsmediation ist ein freiwilliges und vertrauliches Verfahren zur Beilegung von Konflikten zwischen Unternehmen, bei dem ein neutraler Mediator die Parteien dabei unterstützt, eine Einigung zu erzielen.

Kosten eines Handelsprozesses - Gerichtsgebühren, Prozessvertretung, Verlustrisiko

Die Kosten eines Handelsprozesses sind die gesamten Aufwendungen, die mit der Führung eines Rechtsstreits vor einem Zivilgericht in einer Streitigkeit zwischen Unternehmern (oder in anderen Verfahren, die im handelsrechtlichen Verfahrensmodus geführt werden) verbunden sind.

Geschäftspartner zahlt nicht: Wie Sie die Forderung schnell eintreiben (von der Zahlungserinnerung bis zur Klage)

Das Problem „Geschäftspartner zahlt nicht“ beschreibt eine Situation, in der der Gläubiger nach Vertragserfüllung und Rechnungsstellung (oder nach Eintritt der vertraglich vereinbarten Fälligkeit) die Zahlung nicht fristgerecht erhält, obwohl die Forderung bereits fällig ist.